Планирование ссудных операций
Организация осуществления ссудных операций
Уровни планирования ссудных операций
Планирование ссудных операцийСуществует два уровня планирования ссудных операций: стратегическое и тактическое планирование. Задачей стратегического планирования является определение общей концепции деятельности банка в области кредитных операций. Тактическое или оперативное планирование определяют конкретные действия банка по выполнению его стратегии. Оперативное планирование ссудных операций является краткосрочным, тогда как стратегическое планирование составляется на перспективу. Основной же план в данном случае - это кредитная политика. В международной практике считается, что риск банка повышается, если банк не имеет кредитной политики; банк имеет кредитную политику, но не довел ее до сведения всех исполнителей; банк имеет противоречивую кредитную политику. В содержание кредитной политики включается: стратегия банка в кредитной сфере (цели, приоритеты), инструкции по кредитованию, методологические разработки по анализу кредитоспособности заемщиков и состоянию кредитного портфеля, организация контроля за исполнением договоров по различным видам ссуд. Учредители, контролирующие банк, могут при этом, оказывать давление на формирование кредитной политики - хотят набрать по больше кредитов по низшей цене. Это может повлечь за собой формирование портфеля низкокачественных, неработающих кредитов. В данном случае нужно найти компромисс между интересами банка и его учредителями. Далее на данном этапе банк должен определить минимальный уровень доходности и по кредитам, необходимых ему для поддержки пассива и минимальной степени капитализации. Кредитная политика должна всегда документально оформляться и получать подтверждение Правления Банка. Это дает возможность определить уровень приемлемости риска банка, при этом учитывая прибыльности и эффективности работы банка. При этом кредитная политика должна включать в себя элементы правового регулирования, специализацию банка, ресурсную базу, степень допустимости риска, структуру обязательств по срокам и самого кредитного портфеля. Изложенная кредитная политика оформляется в письменном виде и должна доводится до каждого работника, участвующего в процессе принятия решения о предоставлении кредита. В общем разделе документа формулируются основные принципы предоставления займов, определяется структура и принципы кредитной комиссии, устанавливаются конкретные лимиты по представленным кредитам. В общем разделе также приводится описание процедур предоставления кредита. Процедура организации осуществления ссудных операций должна включать последовательно выполненные процедуры (этапы) кредитования. Эти этапы представлены так: 1. обработка заявки на кредит 2. проведение кредитного анализа 3. одобрение кредита 4. оформление кредитного дела 5. перечисление ссуженных средств заемщику 6. наблюдение за кредитом. Эти процедуры могут быть изложены в кредитной политике и в инструкциях соответствующих управлений банка.
Организация осуществления ссудных операций